Экспресс анализ базы данных перед составлением отчетности (полезный чек-лист). Проверка 5
Информация для проверок будет изложена с указанием:
- Объекта проверки
- Пример ошибочного отражения факта хозяйственной жизни, способ проверки (Редакция 2, 1)
- Влияние на заполнение форм отчетности
- Полезные инструменты (Редакция 2, 1). Статьи, в которых изложена методика исправления, на интернет портале www.its.1c.ru.
Основные средства
Проверка соответствия данных бухгалтерского учета с регистрами учета по счетам 101 «Основные средства», 104 «Амортизация». Проверка соответствия данных по субсчетам счетов 101 «Основные средства», 104 «Амортизация»
Пример.
В учреждении внесены остатки по основным средствам:
А) документом «Ввод начальных остатков ОС, НМА, НПА» от 31.12.2019 по Основному средству (1), счет учета 101.36, КФО 4, балансовая стоимость 15 000 руб., начисленная амортизация 15 000 руб. При внесении остатков в документе на закладке «Стоимость» ошибочно указаны балансовая стоимость 20 000 руб., начисленная амортизация 20 000 руб.
Б) документом «Операция бухгалтерская» от 31.12.2019 по Основному средству (2), счет учета 101.36, КФО 4, балансовая стоимость 12 000 руб., начисленная амортизация 12 000 руб. При внесении остатков ошибочно указан счет начисления амортизации 104.34.
БГУ 2
В БГУ 2 ошибочно введенные данные будут отражены в ошибках в Технологическом анализе.
Рис.15
А)
Рис.16
Б)
Рис.17
Также не будут соответствовать данные отчета ОСВ с отбором по счетам 101.36, 104.36 и Ведомости остатков ОС, НМА, НПА.
Рис.18
Рис.19
Данные инвентаризации основных средств не совпадают с данными бухгалтерского учета.
Рис.20
БГУ 1
В БГУ 1 в Технологическом анализе ошибки, допущенные в примере, не отображаются.
Рис.21
Для анализа данных следует сравнивать отчет ОСВ или ОСВ по счету, с отбором по суб счетам счетов10100, 10400 и Ведомость ОС, НМА.
Рис.22
Рис.23
В результате сравнения двух отчетов видно, что в ведомости не отражается сумма по счету 104.34. Далее необходимо найти объект основного средства, по которому найдена разница, проанализировать, в результате чего возникла ошибка. Удобным средством для этого является отчет Анализ субконто. И затем исправить ошибку.
Документ Инвентаризация ОС, НМА, НПА соответствует данным бухгалтерского учета.
Рис.24
Расхождения между бухгалтерским учетом и регистрами основных средств видны в Инвентарной карточке учета нефинансовых активов.
Рис.25
Влияние на заполнение форм отчетности
Расхождение данных бухгалтерского учета с регистрами учета по счетам 101 «Основные средства» отразится расхождением данных инвентаризации и данных, отраженных в отчетности (в БГУ 2, в БГУ 1 расхождений не будет).
Расхождение данных по субсчетам счетов 101 «Основные средства», 104 «Амортизация» отразится в Сведениях о движении нефинансовых активов (ф.0503768).
Рис.26
Полезные инструменты
БГУ 2
«Помощник корректировки учета ОС, НМА, НПА» (раздел ОС, НМА, НПА – Сервис).
Помощник предназначен для выявления некорректных данных учета ОС, НМА, НПА и предложения вариантов их исправления.
Помощник необходимо выполнять:
- после переноса данных из БГУ1 или других программ;
- при изменении структуры данных и наличии в описании изменений версии рекомендаций проверить корректность данных.
Помощник рекомендуется выполнять:
- в конце года перед формированием отчетности;
- перед сверткой информационной базы.
В помощнике предусмотрены проверки:
- Ссылочная целостность
- Устаревшие документы (Ввод остатков)
- Устаревшие документы (Приказ 173н)
- Ввод остатков (101,102,103,108,21,25,26)
- Ввод остатков (01, 02, 22)
- Инвентарные номера
- События
- Периоды регистров сведений
- Остатки по счетам ЕПСБУ
- Регистры учета НФА
- Налоговая база налога на имущество
- Учетные данные
- Необходимость Открыть карточки
- Необходимость Закрыть карточки
- Номера инвентарных объектов
- Код по ОКОФ
- Тип НФА
Команда Заполнение регистров ОС (раздел Администрирование - Обслуживание - Корректировка данных).
Обработка Заполнение регистров ОС предназначена для свернутой информационной базы. Использование обработки позволяет заполнить регистры накопления Стоимость объектов основных средств, Стоимость объектов основных средств (по контрагентам) и Амортизация объектов основных средств по данным документов Корректировка регистров, а также скорректировать периоды регистров сведений Расчет амортизации ОС и Параметры амортизации ОС (бухгалтерский учет) для корректного отображения даты события в таблице 2 инвентарной карточки.
БГУ 1
«Обработка движений регистров» поставляется в составе конфигурации и располагается в подкаталоге Дополнения к конфигурации каталога шаблонов, куда была установлена типовая конфигурация или обновление, а также публикуется на странице поддержки конфигурации. Обработка выполняет корректировку данных по объектам НФА в регистрах и заполнение новых регистров.
«Помощник объединения» (меню Действия формы списка документов Ввод остатков ОС, НМА, НПА). Помощник предназначен для объединения движений регистров в документы Ввод остатков ОС, НМА, НПА.
Статьи:
«Заполнение регистров ОС» https://its.1c.ru/db/bguservicedoc#content:372:1
«Объединение движений регистров по ОС, НМА, НПА в документы ввода остатков»
https://its.1c.ru/db/metbud81#content:7415
Отзывы наших клиентов
1С:Сервистренд
Хотим отметить оперативную работу и честное сотрудничество, что особенно ценится между партнерскими организациями, работающими в одной нише. Отдельную благодарность выражаем Рыженковой Светлане Юрьевне за оперативную квалифицированную помощь в разработку учетной политики для государственных учреждений РФ.
Читать полный отзыв...
ГБУЗ СО «Сызранская городская больница № 3»
Администрация ГБУЗ СО «Сызранская городская больница № 3» благодарит Вас вместе с вашим коллективом за сотрудничество в сфере оказания услуг по сопровождению программного продукта 1С«Предприятие», консультационной услуги, а также за услугу технического характера.
Читать полный отзыв...
Группа компаний «Хакасия.ру», г. Абакан, г. Саяногорск
На протяжении более трёх лет компания «Хакасия.ру» успешно сотрудничает с 000 «Геоспектр». За это время мы смогли оценить профессионализм и оперативную работу Ваших сотрудников. Все возникающие вопросы решались оперативно и в срок.
Читать полный отзыв...
ГБУЗ СО «Сызранская городская больница № 2»
За время совместной работы Вы зарекомендовала себя надежным н добросовестным партнером. Хотелось бы так же отметить качественную н оперативную работу Ваших специалистов.
Читать полный отзыв...
ГБОУ СОШ № 17 Сызрани
Хочется поблагодарить нашу обслуживающую компанию ООО «Геоспектр» и отметить каждого сотрудника компании. Во всех вопросах нас оперативно точно консультируют, регулярно устанавливают обновления. Отдельное спасибо руководителю компании ООО «Геоспсктр» Рыженковой Светлане Юрьевне за помощь. Работу компании могу оценить на «10» баллов!!!
Читать полный отзыв...
ООО «Внедренческий центр Формула»
руководителю ООО "Геоспектр" Рыженковой Светлане Юрьевне за сотрудничество по работе с государственными учреждениями. За очень доходчивое преподнесение материала по теме: Изменения в бюджетной классификации, учете и отчетности государственных учреждений в 2016 году. За очень полезные ответы на все вопросы слушателей
Читать полный отзыв...
ГБОУ СОШ № 19 Сызрани
Администрация ГБОУ СОШ № 19 г. Сызрани выражает искреннюю благодарность за плодотворное сотрудничество. Мы искренне рады возможности работать с Вами. Мы признательны Вам и Вашему коллективу за порядочность, взаимовыручку и серьезное отношение к работе.
Читать полный отзыв...
ГБУЗ СО «Сызранская стоматологическая поликлиника»
Наше учреждение более 10 лет использует программные продукты 1С, такие как 1С: Бухгалтерия, 1С: Зарплата и кадры, а так же сервисы информационной системы 1С:ИТС проф., с помощью которых мы получаем актуальную информацию, необходимую для решения многих вопросов, возникающих в процессе работы.
Читать полный отзыв...
ГБОУ СОШ №9 'Центр образования' г.о.Октябрьск Самарской области
ГБОУ СОШ № 9 «Центр образования» г.о. Октябрьск, в лице директора Белешиной Любови Геннадьевны, выражает благодарность коллективу ООО «Геоспектр» за взаимовыгодное сотрудничество и добросовестные партнерские отношения, а также выражает Вам свою признательность за качественную и своевременную работу.
Читать полный отзыв...
Спортивная школа олимпийского резерва № 2», ГАУ «СШОР № 2
Наша деятельность в сфере области спорта. Я уже достаточно долго работаю главным бухгалтером в программе «1 С.Бухгалтерия 8» Благодаря договору с компанией ООО «Геоспектр» 1С:ИТС ПРОФ я всегда уверена, что специалисты компании оперативно придут мне на помощь.
Читать полный отзыв...